K navázaní obchodního vztahu banka vyžaduje provedení identifikace klienta, která zahrnuje:
Identifikaci společnosti, to znamená zaznamenání a ověření těchto údajů o společnosti: obchodní firmy nebo názvu včetně odlišujícího dodatku nebo dalšího označení, sídla, identifikačního čísla nebo obdobného čísla přidělovaného v zahraničí; u osob, které jsou jejím statutárním orgánem nebo jeho členem to jsou všechna jména a příjmení, rodné číslo, a nebylo-li přiděleno, datum narození, místo narození, pohlaví, trvalý nebo jiný pobyt a státní občanství.
Identifikaci osoby, která jedná za společnost v daném obchodě. Tato identifikace vždy musí být provedena osobně pracovníkem banky podle identifikačních dokladů identifikované osoby. Jedná se o zaznamenání a ověření těchto údajů: všech jmen a příjmení, rodného čísla, a nebylo-li přiděleno, data narození, místa narození, pohlaví, trvalého nebo jiného pobytu a státního občanství.
K provedení identifikace společnosti banka vyžaduje předložení originálu nebo ověřené kopie aktuálního výpisu z obchodního rejstříku nebo obdobného dokumentu vydaného v zahraničí. V případě, že výpis z obchodního rejstříku neobsahuje všechny potřebné údaje a v případě společnosti se sídlem v off-shore zemi, je nezbytné předložení dalších dokumentů.
Identifikace osoby, která jedná za společnost se provádí na základě průkazu totožnosti, kterým se rozumí doklad vydaný orgánem veřejné správy, v němž je uvedeno jméno a příjmení, datum narození a z něhož je patrná podoba, popřípadě i jiný údaj umožňující identifikovat osobu, která doklad předkládá, jako jeho oprávněného držitele.
Banka je dále dle příslušné legislativy povinna zjišťovat tzv. skutečného majitele společnosti. Skutečným majitelem společnosti se rozumí:
a) u podnikatele
- fyzická osoba, která fakticky nebo právně vykonává přímo nebo nepřímo rozhodující vliv na řízení nebo provozování podniku tohoto podnikatele; nepřímým vlivem se rozumí vliv vykonávaný prostřednictvím jiné osoby nebo jiných osob,
- fyzická osoba, která sama nebo na základě dohody s jiným společníkem nebo společníky disponuje více než 25 % hlasovacích práv tohoto podnikatele; disponováním s hlasovacími právy se rozumí možnost vykonávat hlasovací práva na základě vlastního uvážení bez ohledu na to, zda a na základě jakého právního důvodu jsou vykonávána, popřípadě možnost ovlivňovat výkon hlasovacích práv jinou osobou,
- fyzické osoby jednající ve shodě, které disponují více než 25 % hlasovacích práv tohoto podnikatele, nebo
- fyzická osoba, která je na základě jiné skutečnosti příjemcem výnosů z činnosti tohoto podnikatele,
b) u nadace nebo nadačního fondu
- fyzická osoba, která má být příjemcem alespoň 25 % z rozdělovaných prostředků, nebo
- nebylo-li rozhodnuto, kdo bude příjemcem výnosů nadace nebo nadačního fondu, fyzická osoba nebo okruh osob, v jejichž zájmu byly založeny, nebo v jejichž zájmu působí,
c) u sdružení, obecně prospěšné společnosti anebo jiné obdobné osoby a v případě svěřeneckého vztahu nebo jiného obdobného vztahu podle cizího právního řádu fyzická osoba,
- která disponuje více než 25 % jejich hlasovacích práv nebo majetku,
- která má být příjemcem alespoň 25 % z rozdělovaných prostředků, nebo
- v jejímž zájmu byly založeny nebo v jejímž zájmu působí, nebylo-li rozhodnuto, kdobude příjemcem jejich výnosů.
Během obchodního vztahu banka také provádí kontrolu klienta, ke které patří mj. i přezkoumávání zdrojů peněžních prostředků klienta. Na požádání je klient povinen bance poskytnout informace, které jsou k provedení kontroly nezbytné, včetně předložení příslušných dokladů. Banka může pro účely naplnění legislativních požadavků pořizovat kopie nebo výpisy z předložených dokladů a zpracovávat takto získané informace k naplnění příslušné legislativy.
